Actualités de la gestion de patrimoine

Les projets de loi de finances (PLF) et de financement de la Sécurité sociale (PLFSS) pour 2026, actuellement en débat à l’Assemblée nationale, esquissent des pistes pour adapter les politiques fiscales et sociales aux enjeux économiques actuels. Sans être encore adoptés, ces textes évoquent des ajustements concernant les pensions de retraite, les prestations sociales, la fiscalité des ménages et des entreprises, ainsi que des mesures ciblées pour soutenir la parentalité et certains secteurs d’activité. Découvrez dans cet article les principales orientations envisagées.

Et si, après 70 ans, l’assurance vie conservait encore tout son intérêt dans une stratégie de transmission patrimoniale ? Trop souvent délaissée, elle recèle pourtant des atouts méconnus, tant sur le plan fiscal que civil. Cet article décrypte comment ce placement, souple et personnalisable, peut encore contribuer à protéger ses proches et à organiser sereinement la transmission de son patrimoine. Découvrez, avec Baussant Conseil, cabinet de gestion de patrimoine éthique et indépendant, pourquoi l’assurance vie après 70 ans mérite une place à part dans toute réflexion patrimoniale responsable et durable.

Dans une interview publiée dans Mieux Vivre Votre Argent (novembre 2025), Pascale Baussant, fondatrice de Baussant Conseil, décrypte les enjeux et opportunités liés à la loi Industrie verte pour les épargnants. Ce texte ouvre la voie à des transformations majeures dans l’univers de l’épargne et de l’investissement responsable. Découvrez dans cet article les pistes explorées pour moderniser les outils d’épargne, comme le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC), ou encore les évolutions du label ISR et l’essor des investissements non cotés dans les contrats retraite. Autant de leviers qui pourraient redéfinir les stratégies patrimoniales, en alliant performance, durabilité et sens. Un éclairage essentiel pour comprendre comment ces mutations pourraient influencer vos choix d’investissement et l’accompagnement dont vous pourriez avoir besoin.

La retraite progressive, accessible dès 60 ans depuis septembre 2025 (avec 150 trimestres cotisés), permet de percevoir une partie de sa pension tout en travaillant à temps partiel (40 % à 80 %). Ce dispositif, ouvert aux salariés, indépendants et fonctionnaires, offre une transition souple entre vie active et retraite, tout en maintenant un revenu et un lien social. Pour l’employeur, il facilite la gestion des compétences et la transmission des savoirs. Sur le plan patrimonial, il permet d’optimiser les revenus et la fiscalité. Malgré ses avantages, il implique des règles variables selon les statuts et une administration parfois complexe. Une solution à anticiper pour une fin de carrière maîtrisée.

La renonciation au bénéfice d’un contrat d’assurance vie permet au bénéficiaire désigné, après le décès de l’assuré, de ne pas percevoir les capitaux. Cette décision, définitive, peut être expresse ou tacite, et répond souvent à une stratégie patrimoniale (transmission aux générations suivantes). Elle entraîne des effets juridiques et fiscaux importants : le capital est versé aux autres bénéficiaires ou héritiers selon la clause prévue. Attention, la représentation des descendants n’est possible que si elle est expressément mentionnée. Une rédaction précise de la clause bénéficiaire est donc essentielle.

Au troisième trimestre, les marchés actions se sont redressés, soutenus par des résultats solides et la perspective d’un assouplissement monétaire en 2026. Les rendements obligataires se stabilisent tandis que la croissance mondiale ralentit à 3 %. Aux États-Unis, la consommation fléchit et la Fed reste prudente. En Europe, la croissance avoisine 1 %, portée par la reprise allemande et les investissements publics, malgré un secteur manufacturier affaibli. En France, l’instabilité politique freine l’investissement et la croissance (0,8 %). En Asie, la Chine ralentit, l’Inde accélère, et l’or atteint des records, dopé par la recherche de sécurité et la faiblesse du dollar.