Actualités de la gestion de patrimoine

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 introduit une hausse ciblée de la CSG sur certains revenus du capital, portant les prélèvements sociaux de 17,2 % à 18,6 %. Cette augmentation concerne principalement les dividendes, intérêts, plus-values mobilières, revenus LMNP, crypto-actifs et certains produits de PER, selon la date de réalisation des gains. En revanche, l’assurance-vie, les contrats de capitalisation, les revenus fonciers et les plus-values immobilières demeurent exclus. La réforme crée ainsi une fiscalité différenciée, rendant déterminantes la nature des placements et la date d’acquisition des revenus.

Les projets de loi de finances (PLF) et de financement de la Sécurité sociale (PLFSS) pour 2026, actuellement en débat à l’Assemblée nationale, esquissent des pistes pour adapter les politiques fiscales et sociales aux enjeux économiques actuels. Sans être encore adoptés, ces textes évoquent des ajustements concernant les pensions de retraite, les prestations sociales, la fiscalité des ménages et des entreprises, ainsi que des mesures ciblées pour soutenir la parentalité et certains secteurs d’activité. Découvrez dans cet article les principales orientations envisagées.

À l’approche des fêtes, ISC Paris Alumni met en avant une idée de cadeau utile et porteuse de sens : les Ateliers Famille de Baussant Conseil, cabinet indépendant, éthique et engagé. L’article rappelle que les Français épargnent beaucoup, mais restent parfois fragiles sur les fondamentaux financiers, notamment face à l’inflation, à la Bourse ou aux choix de long terme. Il souligne aussi l’enjeu d’une connaissance partagée au sein des couples. Cette formation en quatre ateliers vise à rendre la gestion patrimoniale plus accessible et responsable.

Le présent d’usage est un cadeau fait à l’occasion d’un événement déterminé (Noël, anniversaire, mariage, réussite d’examen…), pour un montant proportionné à la fortune et au niveau de vie du donateur. Il ne constitue pas une donation : il n’est ni rapportable à la succession, ni soumis aux droits de mutation, ni imputé sur les abattements. En cas de disproportion manifeste ou de versements répétés et importants, il risque toutefois d’être requalifié en don manuel, avec taxation, rapport et éventuelle réduction au profit des héritiers réservataires.

Et si, après 70 ans, l’assurance vie conservait encore tout son intérêt dans une stratégie de transmission patrimoniale ? Trop souvent délaissée, elle recèle pourtant des atouts méconnus, tant sur le plan fiscal que civil. Cet article décrypte comment ce placement, souple et personnalisable, peut encore contribuer à protéger ses proches et à organiser sereinement la transmission de son patrimoine. Découvrez, avec Baussant Conseil, cabinet de gestion de patrimoine éthique et indépendant, pourquoi l’assurance vie après 70 ans mérite une place à part dans toute réflexion patrimoniale responsable et durable.

Dans une interview publiée dans Mieux Vivre Votre Argent (novembre 2025), Pascale Baussant, fondatrice de Baussant Conseil, décrypte les enjeux et opportunités liés à la loi Industrie verte pour les épargnants. Ce texte ouvre la voie à des transformations majeures dans l’univers de l’épargne et de l’investissement responsable. Découvrez dans cet article les pistes explorées pour moderniser les outils d’épargne, comme le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC), ou encore les évolutions du label ISR et l’essor des investissements non cotés dans les contrats retraite. Autant de leviers qui pourraient redéfinir les stratégies patrimoniales, en alliant performance, durabilité et sens. Un éclairage essentiel pour comprendre comment ces mutations pourraient influencer vos choix d’investissement et l’accompagnement dont vous pourriez avoir besoin.