Avertissement : cet article ne constitue en aucun cas un conseil en investissement. Cet article a un objectif pédagogique, et a pour objet de mettre notamment en avant les risques et les contraintes de ce type d’investissement.
Une crypto-monnaie est une monnaie numérique. Elle repose sur la technologie de la blockchain. La blockchain est une base de données distribuée. Elle enregistre toutes les transactions de manière sécurisée et transparente. Contrairement aux devises classiques, les crypto-monnaies ne sont pas gérées par une banque centrale. Elles sont décentralisées et fonctionnent grâce à des réseaux d’ordinateurs.
Les exemples les plus connus sont le Bitcoin et l’Ethereum. Mais il existe des milliers d’autres crypto-monnaies. Chaque crypto-monnaie a ses caractéristiques propres et des cas d’usage variés.
Les crypto-monnaies s’achètent et se vendent sur des plateformes d’échange non règlementées. L’on peut y acheter des crypto-monnaies avec des euros ou d’autres devises. On peut aussi échanger une crypto-monnaie contre une autre.
Les prix des crypto-monnaies sont fixés par l’offre et la demande. Si une crypto-monnaie est très demandée, son prix augmente. Si les investisseurs s’en désintéressent, son prix baisse. Le risque de perte en capital est total.
Pour stocker des crypto-monnaies, il est nécessaire d’avoir un portefeuille. Un portefeuille peut être numérique (sur une application) ou physique (comme une clé USB). Chaque portefeuille est protégé par des clés cryptographiques. Ces clés garantissent que seules les personnes autorisées peuvent accéder aux fonds.
Les transactions sont validées par des « mineurs ». Les mineurs utilisent des ordinateurs puissants pour résoudre des problèmes mathématiques complexes. Une fois validées, les transactions sont enregistrées dans la blockchain. Ce système garantit la sécurité et l’intégrité des échanges.
Comme pour tout marché, les prix sont influencés par l’offre et la demande. Si une crypto-monnaie attire beaucoup d’investisseurs, son prix augmente. À l’inverse, un manque d’intérêt peut faire chuter sa valeur.
Les nouvelles positives, comme des partenariats ou l’adoption par des grandes entreprises, peuvent faire grimper les cours. Les régulations, les piratages ou les scandales peuvent avoir l’effet inverse.
Les innovations dans une blockchain peuvent attirer des investisseurs. Par exemple, une mise à jour rendant un réseau plus rapide ou moins coûteux peut booster une crypto-monnaie.
Les investisseurs peuvent parier sur la hausse ou la baisse des cours. Ces comportements créent parfois des fluctuations importantes, surtout sur des crypto-monnaies à faible capitalisation.
Le lancement de nouvelles crypto-monnaies peut influencer le marché. Par exemple, le lancement de la crypto Méme par le Président Donald Trump en janvier 2025 a connu une couverture médiatique très importante. Ce type d’événement génère souvent une très forte volatilité.
Leur prix peut varier très rapidement. Cela rend les investissements très risqués, surtout à court terme.
La technologie sous-jacente peut être difficile à comprendre. Les erreurs (comme une clé perdue) peuvent entraîner des pertes irréversibles.
Les plateformes non réglementées peuvent être vulnérables aux piratages. Les utilisateurs doivent rester vigilants.
Le « minage » consomme beaucoup d’énergie. Cela soulève des questions environnementales.
Les règles autour des crypto-monnaies varient selon les pays. Cela peut rendre leur adoption compliquée.
En France, les plus-values sur les crypto-monnaies sont imposables. Depuis 2019, elles sont soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) actuellement de 30 %. Ce taux inclut 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.
Pour déclarer vos plus-values, il convient de :
Les pertes peuvent être déduites des gains sur une année fiscale. L’imposition est due en cas de retrait ou de conversion en euros.
Si vous détenez un compte crypto sur une plateforme étrangère, vous devez le déclarer.
Ces obligations strictes visent à décourager les particuliers d’utiliser des plateformes étrangères pour échapper à l’impôt. La complexité administrative peut représenter un frein pour de nombreux investisseurs
Si vous minez ou effectuez des transactions régulières, cela peut être considéré comme une activité professionnelle. Les revenus doivent être déclarés comme des revenus commerciaux et industriels (BIC).
Les crypto-monnaies représentent une révolution financière. Elles peuvent offrir des opportunités mais comportent aussi de nombreux risques. Pour en tirer parti, il faut bien comprendre leur fonctionnement et respecter les obligations fiscales. Adopter une approche prudente et bien s’informer est essentiel pour investir en toute sérénité.
Baussant Conseil est un cabinet indépendant de conseil en gestion de patrimoine créé en 2002, éthique et responsable et basé sur deux localisations : Saint-Germain-en-Laye (Ile-de-France) et La Chapelle d’Armentières (Lille, Hauts-de-France). Notre objectif est d’accompagner nos clients dans la durée pour la gestion et le suivi de leur patrimoine. Nous faisons partie depuis 2018 du collectif 1% pour la Planète, nous nous engageons ainsi à reverser 1% de notre chiffre d’affaires à des associations environnementales.
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